1月11日，中央廣播電視總臺播出電視專題片《一步不停歇 半步不退讓》第一集《糾風(fēng)治亂為民》，其中生動反映紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)深入推進風(fēng)腐同查同治，堅持正風(fēng)肅紀(jì)反腐相貫通，以“同查”嚴(yán)懲風(fēng)腐交織問題，以“同治”鏟除風(fēng)腐共性根源。圖為專題片視頻截圖。

　　特邀嘉賓

　　何永國 重慶市綦江區(qū)紀(jì)委監(jiān)委第八紀(jì)檢監(jiān)察室主任

　　呂海波 重慶市綦江區(qū)監(jiān)委派出第四監(jiān)察室主任

　　何忠祿 重慶市綦江區(qū)紀(jì)委監(jiān)委案件審理室主任

　　馮建明 重慶市綦江區(qū)人民檢察院檢察一部副主任

　　楊曉放 重慶市綦江區(qū)人民法院副院長

　　編者按

　　實踐中，有的黨員干部與企業(yè)交往“親”“清”不分，違反中央八項規(guī)定精神，接受私營企業(yè)主量身定制的旅游活動安排，甚至由風(fēng)及腐、風(fēng)腐交織。辦理此類案件，要堅持風(fēng)腐同查，既“由風(fēng)查腐”，又“由腐糾風(fēng)”，著力斬斷風(fēng)腐勾連鏈條。本期案例中，吳某某接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的旅游活動安排，應(yīng)如何定性？吳某某收受請托人以按揭貸款方式購買的車輛，對于貸款尚未清償?shù)牟糠郑绾握J(rèn)定犯罪形態(tài)及數(shù)額？吳某某收受他人房產(chǎn)后為掩飾、隱瞞受賄房產(chǎn)的來源和性質(zhì)將其變賣套現(xiàn)，是否構(gòu)成洗錢罪？我們特邀相關(guān)單位工作人員予以解析。

　　基本案情：

　　吳某某，1992年4月加入中國共產(chǎn)黨。曾任A市B區(qū)城市管理局黨組書記、局長，B區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會黨委書記、主任、二級巡視員等職。

　　違反中央八項規(guī)定精神。2024年，吳某某在任B區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會二級巡視員期間，接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的旅游活動安排。

　　受賄罪。2011年至2024年，吳某某利用職務(wù)上的便利，為他人在工程項目承攬等事項上謀取利益，非法收受財物折合共計1000余萬元人民幣（幣種下同）。

　　洗錢罪。2022年3月，吳某某在收受房產(chǎn)后為掩飾、隱瞞受賄房產(chǎn)的來源和性質(zhì)，安排親戚李某某將價值83萬余元的受賄房產(chǎn)低價賣出，轉(zhuǎn)化為60萬元現(xiàn)金。

　　查處過程：

　　【立案審查調(diào)查】2025年2月10日，A市B區(qū)紀(jì)委監(jiān)委對吳某某涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法問題立案審查調(diào)查。2025年2月13日，經(jīng)A市監(jiān)委批準(zhǔn)，對吳某某采取留置措施；5月13日，經(jīng)A市監(jiān)委批準(zhǔn)，對其延長留置時間三個月。

　　【黨紀(jì)政務(wù)處分】2025年7月31日，經(jīng)B區(qū)紀(jì)委常委會會議研究并報B區(qū)區(qū)委批準(zhǔn)，決定給予吳某某開除黨籍處分；由B區(qū)監(jiān)委給予其開除公職處分。

　　【移送審查起訴】2025年8月4日，B區(qū)監(jiān)委將吳某某涉嫌洗錢罪事實列入起訴意見書相應(yīng)職務(wù)犯罪事實中敘明，與所涉受賄罪一并移送B區(qū)人民檢察院審查起訴。

　　【提起公訴】2025年9月11日，B區(qū)人民檢察院以吳某某涉嫌受賄罪、洗錢罪向B區(qū)人民法院提起公訴。

　　【一審判決】2025年11月4日，B區(qū)人民法院以吳某某犯受賄罪，判處有期徒刑十年六個月，并處罰金一百萬元；以吳某某犯洗錢罪，判處有期徒刑六個月，并處罰金五萬元；數(shù)罪并罰，決定執(zhí)行有期徒刑十年九個月，并處罰金一百零五萬元。判決現(xiàn)已生效。

　　接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的旅游安排怎樣定性

　　嘉賓：何永國 何忠祿

　　事實：2018年，吳某某在擔(dān)任B區(qū)城市管理局黨組書記、局長期間，某環(huán)保公司通過正常招投標(biāo)程序承接了B區(qū)城市管理局下屬公司的生活垃圾處理項目并一直運營。2024年4月，吳某某任B區(qū)住房和城鄉(xiāng)建設(shè)委員會二級巡視員后前往某地旅游，并主動聯(lián)系前述環(huán)保公司的法定代表人黃某某，黃某某為維系與吳某某的關(guān)系，為吳某某提供旅游活動安排，花費近3000元。

　　根據(jù)《中國共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》（以下簡稱《條例》）第八章“對違反廉潔紀(jì)律行為的處分”第一百零一條規(guī)定，“接受、提供可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的宴請或者旅游、健身、娛樂等活動安排，情節(jié)較重的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤銷黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分。”接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的旅游活動安排違反中央八項規(guī)定精神，侵犯了職務(wù)行為的廉潔性，應(yīng)予以嚴(yán)懲。值得注意的是，認(rèn)定接受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的旅游活動安排構(gòu)成違紀(jì)的一個重要前提是，提供方與黨員干部之間沒有請托謀利事項，如果黨員干部利用職務(wù)便利為提供旅游活動安排的人員謀取利益，則涉嫌受賄。

　　本起事實中，吳某某接受黃某某提供的旅游活動安排，構(gòu)成違反廉潔紀(jì)律，理由如下：第一，《條例》所規(guī)定的“可能影響公正執(zhí)行公務(wù)”，是指與黨員干部職權(quán)相關(guān)聯(lián)，與其公正履職相沖突，可能導(dǎo)致不公正執(zhí)行公務(wù)。監(jiān)督執(zhí)紀(jì)實踐中，只要黨員干部接受旅游活動安排的行為具有影響公正執(zhí)行公務(wù)的現(xiàn)實可能性就應(yīng)當(dāng)納入紀(jì)律約束的范圍，并不需要實際發(fā)生影響公正執(zhí)行公務(wù)的后果。第二，相關(guān)證據(jù)證實，吳某某前往旅游目的地后主動聯(lián)系黃某某，并非基于雙方之間的感情，而是因某環(huán)保公司在B區(qū)有業(yè)務(wù)，認(rèn)為黃某某會看中其領(lǐng)導(dǎo)身份，為其提供旅游便利。黃某某接到吳某某通知后，看中吳某某B區(qū)領(lǐng)導(dǎo)干部的身份，便為其提供旅游活動安排，目的是通過安排旅游活動維系關(guān)系。第三，吳某某與黃某某之間不存在權(quán)錢交易行為，經(jīng)查，2018年，吳某某在擔(dān)任B區(qū)城市管理局黨組書記、局長期間，某環(huán)保公司系通過正常招投標(biāo)程序承接B區(qū)城市管理局下屬公司相關(guān)項目。吳某某未利用職務(wù)便利為黃某某謀利，黃某某也未送予吳某某財物表示感謝，吳某某不構(gòu)成受賄罪。第四，根據(jù)《條例》第一百零一條規(guī)定，吳某某接受黃某某可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的旅游活動安排，侵犯了職務(wù)行為的廉潔性，構(gòu)成違反廉潔紀(jì)律。因該違紀(jì)行為發(fā)生在2012年12月以后，系典型的違反中央八項規(guī)定精神問題，在吳某某相關(guān)問題的審理報告等紀(jì)律審查文書中，應(yīng)將該行為表述為違反中央八項規(guī)定精神，單獨列出。

　　收受按揭車輛如何認(rèn)定犯罪形態(tài)及數(shù)額

　　嘉賓：呂海波 馮建明

　　事實：2018年至2020年，吳某某利用擔(dān)任B區(qū)城市管理局黨組書記、局長的職務(wù)便利，為商人王某某承攬某電力安裝工程提供幫助。2021年，吳某某多次要求王某某為其購買某型號車輛。2022年，王某某因資金不足，以按揭（車輛抵押貸款）的方式購買該型號車輛（購買時市場價為132萬元）送給吳某某。吳某某為規(guī)避監(jiān)督，提出該車輛就登記在王某某名下，由吳某某實際使用，每月的按揭款由王某某償還。截至案發(fā)，王某某仍有54萬余元貸款未還清。

　　本起事實中，吳某某利用職務(wù)便利為王某某謀利，并收受王某某所送車輛，其行為構(gòu)成受賄罪沒有爭議，但對于吳某某的受賄數(shù)額及犯罪形態(tài)認(rèn)定存在不同意見。第一種意見認(rèn)為，王某某以132萬元價格購買車輛并送給吳某某使用，吳某某實際占有了該車輛，受賄數(shù)額為132萬元，且均已既遂。第二種意見認(rèn)為，吳某某的受賄數(shù)額為132萬元，但因王某某系以按揭方式購車，吳某某取得的是具有權(quán)利負(fù)擔(dān)、經(jīng)濟利益存在“缺口”的車輛，銀行對尚未清償?shù)陌唇屹J款54萬余元對應(yīng)部分的車輛價值享有優(yōu)先受償權(quán)，對于該54萬余元吳某某構(gòu)成受賄未遂。我們經(jīng)分析研討采納第二種意見。

　　第一，吳某某與王某某權(quán)錢交易的對象系車輛而非購車款。本案中，吳某某利用職務(wù)便利為王某某謀取利益后，多次要求王某某為其購買某型號車輛，之后，王某某按照要求購買該型號車輛送給吳某某，二人達成行受賄合意時就已經(jīng)明確吳某某職務(wù)行為的對價是該車輛，而非購車款。這種情況下，吳某某收受的車輛是一個整體的“物品”，應(yīng)當(dāng)以該車輛購買時的市場價132萬元作為計算吳某某受賄數(shù)額的基礎(chǔ)，再研判受賄犯罪的既未遂形態(tài)。

　　第二，由于車輛抵押權(quán)的存在，吳某某對車輛價值的實際控制受制于王某某的還貸行為，不能認(rèn)定其對于該132萬元均構(gòu)成受賄既遂。參照最高人民法院《全國法院審理經(jīng)濟犯罪案件工作座談會紀(jì)要》規(guī)定，受賄罪和貪污罪一樣，均是以行為人是否實際控制財物作為區(qū)分犯罪既遂與未遂的標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)財物存在抵押權(quán)的情況下，受賄人盡管在客觀上收受并實際控制、使用財物，但根據(jù)《中華人民共和國民法典》第四百一十條規(guī)定，“債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實現(xiàn)抵押權(quán)的情形，抵押權(quán)人可以與抵押人協(xié)議以抵押財產(chǎn)折價或者以拍賣、變賣該抵押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償。”也就是說，由于抵押權(quán)的存在，導(dǎo)致財物的經(jīng)濟價值并未完全歸屬于受賄人，受賄人對財物經(jīng)濟價值的實際控制仍然受制于行賄人還貸行為的影響。本案中，王某某以按揭方式購買車輛送給吳某某，該車雖然由吳某某實際占有、使用，但吳某某實際取得的是一個具有權(quán)利負(fù)擔(dān)、經(jīng)濟價值不完整的車輛。若王某某停止還貸，銀行可以對吳某某占有、使用的車輛進行折價等處置并優(yōu)先受償，將導(dǎo)致吳某某喪失對該車輛部分經(jīng)濟利益的控制權(quán)。因此，本起事實中，不能認(rèn)定吳某某對該車輛全部價值132萬元構(gòu)成受賄既遂，其僅對于王某某已支付的車輛首付款及已還清的車貸部分對應(yīng)的經(jīng)濟利益構(gòu)成受賄既遂。

　　第三，吳某某雖然實際占有、使用該按揭車輛，但對該車輛未還清的貸款部分對應(yīng)的經(jīng)濟利益應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為受賄未遂。參照《刑事審判參考》第1524號案例指導(dǎo)精神，“在按揭貸款的情況下，受賄人在收受房產(chǎn)時，實際獲得的是有抵押房產(chǎn)的經(jīng)濟價值，無論受賄人是否明知房產(chǎn)的抵押貸款情形，其在客觀上對于抵押貸款對應(yīng)的價值部分均尚未獲取，對此部分價值應(yīng)當(dāng)評價為受賄未遂。”本案中，吳某某收受王某某以按揭方式購買的總價值為132萬元的車輛，因抵押權(quán)的存在，只有在王某某還清貸款并解除抵押后吳某某才能實際獲得該車輛的全部經(jīng)濟利益。因此，吳某某對于王某某已支付的首付款及已還清的貸款部分對應(yīng)的經(jīng)濟利益構(gòu)成受賄既遂；而對于王某某尚未還清的貸款部分對應(yīng)的經(jīng)濟利益即54萬余元構(gòu)成受賄未遂。

　　以買賣房產(chǎn)形式掩飾、隱瞞受賄所得是否構(gòu)成洗錢罪

　　嘉賓：楊曉放 呂海波

　　事實：2022年，吳某某利用職務(wù)上的便利為商人鄒某某謀利，收受鄒某某所送一套房產(chǎn)，由吳某某親戚李某某代持。2022年上半年，吳某某為掩飾、隱瞞受賄房產(chǎn)的來源和性質(zhì)，安排李某某將該房產(chǎn)以60萬元低價賣出，并辦理過戶登記，吳某某收受買家給予的60萬元現(xiàn)金。經(jīng)價格認(rèn)定，該房產(chǎn)出售時的市場價為83萬余元。

　　根據(jù)《中華人民共和國刑法》第一百九十一條規(guī)定，洗錢罪是指為掩飾、隱瞞貪污賄賂等七類上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)，實施了提供資金帳戶，或者將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券，或者通過轉(zhuǎn)帳或者其他支付結(jié)算方式轉(zhuǎn)移資金，或者跨境轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，或者以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的行為。洗錢罪原本的犯罪主體是上游犯罪行為人之外的第三人，2021年3月《刑法修正案（十一）》實施后，上游犯罪的行為人自身實施洗錢行為也可構(gòu)成洗錢罪，也就是所謂的“自洗錢”。

　　關(guān)于“自洗錢”行為的管轄及線索移轉(zhuǎn)處置。根據(jù)監(jiān)察法規(guī)定，監(jiān)察機關(guān)辦理職務(wù)違法和職務(wù)犯罪案件，應(yīng)當(dāng)與審判機關(guān)、檢察機關(guān)、執(zhí)法部門互相配合、互相制約。該原則既規(guī)定了各辦案機關(guān)應(yīng)各司其職、密切配合做好職務(wù)犯罪案件辦理工作，也規(guī)定了各機關(guān)不能互相推諉、互相替代。根據(jù)國家監(jiān)委辦公廳、最高人民檢察院辦公廳、公安部辦公廳聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于在辦理貪污賄賂犯罪案件中加強反洗錢協(xié)作配合的意見》（以下簡稱《意見》）規(guī)定，監(jiān)察機關(guān)發(fā)現(xiàn)涉案人員涉嫌“自洗錢”犯罪的，應(yīng)當(dāng)及時收集固定“自洗錢”犯罪相關(guān)證據(jù)，并將“自洗錢”犯罪線索及相關(guān)證據(jù)材料移送公安機關(guān)辦理；“自洗錢”犯罪事實已經(jīng)查明且確有必要時，也可以將“自洗錢”犯罪事實列入起訴意見書相應(yīng)職務(wù)犯罪事實中敘明，移送檢察機關(guān)審查起訴。本起事實中，B區(qū)監(jiān)委調(diào)查吳某某涉嫌受賄犯罪所得房產(chǎn)的去向時，發(fā)現(xiàn)吳某某還涉嫌“自洗錢”犯罪，鑒于洗錢事實已經(jīng)查清，相關(guān)證據(jù)已經(jīng)收集固定，遂按照《意見》規(guī)定，在起訴意見書相應(yīng)職務(wù)犯罪事實中敘明吳某某“自洗錢”的犯罪事實。

　　關(guān)于“自洗錢”行為的認(rèn)定，重點在于判斷行為人是否具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)的客觀行為和主觀故意。若行為人獲得賄賂贓款贓物后，單純持有、占有、藏匿贓款贓物，后續(xù)行為所侵害的法益內(nèi)容和范圍沒有改變或增加，僅是一種自然延伸狀態(tài)的“物理轉(zhuǎn)移”，此類情況不應(yīng)認(rèn)定為洗錢行為。認(rèn)定是否具有掩飾、隱瞞犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)的故意，可以結(jié)合客觀行為判斷，比如，行為人是否有拆分混同資金、財產(chǎn)形態(tài)轉(zhuǎn)換等行為，即重點審查相關(guān)行為是否切斷了犯罪所得及其產(chǎn)生的收益與上游犯罪的聯(lián)系，是否掩飾、隱瞞了犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的來源和性質(zhì)。具體到本案中，吳某某利用職務(wù)便利為鄒某某謀利，收受鄒某某所送一套房產(chǎn)，由親戚李某某代持。2022年上半年，吳某某為掩飾、隱瞞受賄房產(chǎn)的來源和性質(zhì)，安排李某某將該房產(chǎn)以60萬元低價賣出。從主觀上看，吳某某供述稱其擔(dān)心被查，將受賄房產(chǎn)登記在李某某名下，之后仍覺得不安全，遂讓李某某把房產(chǎn)賣出，哪怕價格低點也沒事，上述證據(jù)可以證明吳某某具有掩飾、隱瞞受賄犯罪所得來源和性質(zhì)的故意。從客觀上看，吳某某將該受賄房產(chǎn)通過他人的名義以60萬元的價格賣出，并獲得現(xiàn)金，完成了將受賄所得房產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的漂白過程，依法構(gòu)成洗錢罪。

　　案件辦理中，對于本起事實中吳某某洗錢罪的犯罪數(shù)額認(rèn)定具有不同意見。第一種意見認(rèn)為，吳某某洗錢罪的犯罪數(shù)額應(yīng)為洗錢后所得的60萬元。第二種意見認(rèn)為，吳某某洗錢罪的犯罪數(shù)額應(yīng)為房產(chǎn)出售時的市場價83萬余元。我們采納第二種意見。洗錢罪的犯罪對象是貪污賄賂等上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，在認(rèn)定洗錢罪的犯罪數(shù)額時，應(yīng)當(dāng)以實施洗錢行為時上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的實際價值來認(rèn)定，洗錢后的金額通常會低于上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的實際價值，但減少的金額屬于洗錢犯罪的成本，不應(yīng)予以扣除。因此，本案中應(yīng)以受賄房產(chǎn)出售時的市場價83萬余元認(rèn)定吳某某洗錢罪的犯罪數(shù)額。（中央紀(jì)委國家監(jiān)委網(wǎng)站 方弈霏）